Документ "Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета Воскресенского муниципального района за 2017 год"

Документ "Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета Воскресенского муниципального района за 2017 год"

Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета Воскресенского муниципального района за 2017 год

Отчет об исполнении бюджета Воскресенского муниципального района Московской области за 2017 год составлен на основании Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Минфина РФ от 28.12.2010 №, и в соответствии с положением о бюджетном процессе в Воскресенском муниципальном районе.

Итоги исполнения бюджета Воскресенского муниципального района за 2017год свидетельствуют о том, что поставленные задачи в финансовой и бюджетной политике, направленной на обеспечение сбалансированности бюджета, выполнение принятых бюджетных обязательств органов местного самоуправления муниципального района выполнены.

В бюджет Воскресенского муниципального района в истекшем году 12 раз вносились изменения. Показатели по доходам и по расходам увелисились более чем на 800 млн.рублей (802,1/827,3) по доходам за 2017 год исполнен на 99,3% к уточненному годовому плану. Сумма поступлений доходов составила 4 575,7млн. рублей.

Объем расходов составил 4 423,9 млн. рублей, в том числе на реализацию программных мероприятий – 4189,2 млн. рублей или 94,7 % всех расходов. Исполнение бюджета по расходам составило 97,0% к уточненному годовому плану.

Бюджет района в 2017 году исполнен с профицитом, размер которого составил 151,8 млн. рублей.

Сравнительный анализ исполнения бюджета Воскресенского муниципального района за период 2015-2017 годы представлен на Рис.1.

Завершены расчеты по бюджетному кредиту, привлеченному Воскресенским муниципальным районом из бюджета Московской областив 2015 году. В отчетном году из бюджета района на погашение задолженности направлено 100,0   млн.рублей.

Воскресенским муниципальным районом в 2017 году были представлены муниципальные гарантии на сумму 154,3 млн.рублей, из которых погашено 8,5 млн.рублей. Общий объем муниципального долга на отчетную дату составил 145,8 млн.рублей.

В 2017 году из бюджета района предоставлялись бюджетные кредитыпоселениям Воскресенского муниципального района на покрытие временного кассового разрывав сумме 40,0 млн. рублей(г.п.Белоозерскому –30,0 млн. рублей, с.п.Фединскому – 10,0 млн. рублей). Бюджетные кредиты, предоставленные поселениям погашены в полном объеме.

Сравнительный анализ исполнения бюджета по доходам за период 2015-2017 годы представлен на Рис.2,3.

Итоги исполнения доходной части бюджета Воскресенского муниципального района за 2017 год в сравнении отчетными данными предыдущих периодов подтверждают в целом рост платежей в бюджет в абсолютных значениях на 501,8 млн.рублей к 2016 году иболее одного миллиарда рублей к 2015 году.

По налоговым и неналоговым доходамв отчетном году поступило 1761,0 млн. рублей или 100,3% к уточненному плану. Рост платежей в бюджет района по налоговым и неналоговым доходамк уровню 2016 года составил 40,7 млн.рублей или 102,7%, а к уровню 2015 года-310,6 млн.рублей или 121,4%.

Основная доля поступлений в общей сумме налоговых и неналоговых доходов бюджета района в 2017 году – 79,7% обеспечена поступлениями налога на доходы физических лиц, являющимся основным бюджетообразующим доходным источником бюджета района. В структуре всех доходов бюджета указанный доходный источник составил 30,7 процентов.

Сумма безвозмездных поступлений в бюджет района в 2017 году составила2 814,7 млн. рублей или 98,6% к уточненному плану.Отмечается рост безвозмездных поступлений к уровню 2016 года - 119,6% или в сумме 461,1 млн. рублей, а к уровню 2015 года - 132,6 % или 691,5 млн. рублей.

Доходы бюджета в 2017 году были скорректированы в целом в сторону увеличения на 801,5 млн. рублей, в том числе бюджетные назначения по налоговым и неналоговым доходам на 37,0 млн. рублей.

Сравнительный анализ исполнения бюджета Воскресенского муниципального района по расходам за период 2015-2017 годы представлен на Рис. 4,5.

Расходы бюджета района за 2017 год в сравнении с отчетным периодом прошлых лет возрослик 2016году на 12,4% или в сумме 487,3млн.рублей, к 2015 году - на 14,2% или в сумме 549,6млн.рублей.

Как и в предыдущие годы, бюджетная политика Воскресенского муниципального района была направлена в первую очередь на решение социальных задач.

Расходы на социально-культурную сферусоставили81,1 % от всего объема расходов или в сумме 3 587,8 млн.рублей. В сравнении с отчетными периодами прошлых лет расходы бюджета на решение вопросов социально-культурного характера возросли на6,2%к 2016 году или в сумме 210,6 млнрублей и на13,9% к 2015 году или в сумме 438,0 млн. рублей.

На развитие и укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений образования, культуры и спорта в 2017 году, с учетом средств бюджета Московской области, направлено 312,2 млн. рублей. В сравнении с 2016 годом увеличились расходы на эти цели по учреждениям образования – на 82 млн. рублей и учреждениям культуры – на 5,6 млн. рублей.

В отчетном году отмечается рост расходов бюджета в сфере национальной экономики и жилищно-коммунального хозяйства. На эти цели направлено 441 млн. рублей бюджетных средств. Относительно 2016 года расходы возросли на 242 млн. рублей, а в сравнении с 2015 годом – более, чем на 300 млн. рублей.

Расходы на решение жилищных вопросов в отчетном году составили 62,7 млн. рублей, из них 51,7 млн.рублей направлено на приобретение 24квартир для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, 9,0 млн. рублей – на улучшение жилищных условий семье, имеющей более семи детей, по 1,0 млн. рублей на предоставление жилищных субсидий молодой семьеи социальной выплаты ветерану боевых действий в соответствии с федеральным законодательством.