Документ "Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета Воскресенского муниципального района за 2018 год"

Документ "Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета Воскресенского муниципального района за 2018 год"

Принявший орган: Администрация Воскресенского муниципального района

Пояснительная записка

к отчету об исполнении бюджета Воскресенского муниципального района за 2018 год

В бюджет Воскресенского муниципального района в истекшем году 18 раз вносились изменения с целью решения новых неотложных задач, выделения средств на софинансирование областных программ и перераспределения сумм экономии, сложившихся в результате проведения конкурсных процедур. Показатели по доходам и по расходам увеличились более чем на 800 млн.рублей (810,6/830,5)в основном за счет поступления субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из бюджетов других уровней.

Бюджет по доходам исполнен на 97,1% к уточненному годовому плану. Сумма поступлений доходов составила 4 960,6млн. рублей.

Объем расходов составил 4 991,0 млн. рублей, в том числе на реализацию программных мероприятий – 4 940,0 млн. рублей что составляет 99,0 % всех расходов.

Бюджет района в 2018 году исполнен с дефицитом в размере30,4 млн. рублей (5,5%), источником погашения которого стали остатки средств на начало года.

Воскресенским муниципальным районом в 2018 году предприятиям жилищно-коммунального комплекса представлялись муниципальные гарантии на сумму 189,1 млн.рублей, 33,6 млн.рублейиз которых погашены принципалом в истекшем году в соответствии с графиком платежей. Общий объем муниципального долга на отчетную дату составил 155,5 млн.рублей. Эта сумма подлежит погашению предприятием согласно договора до конца мая текущего года.

В 2018 году из бюджета района предоставлялись бюджетные кредиты городскому поселению Белоозерский на покрытие временного кассового разрывав общей сумме 50,0 млн. рублей. 30 млн.рублей возвращены поселением в бюджет района в отчетном году, 20,0 млн. рублей остались к погашению до конца 2019 года.

    В сравнении отчетными данными предыдущих периодовитоги исполнения доходной части бюджета Воскресенского муниципального района за 2018 год подтверждают в целом рост платежей в бюджет в абсолютных значениях на 384,9млн.рублей к 2017 году (8,4%) ина 886,7млн. рублей к 2016 году (21,8%).

При увеличении доходов бюджета возросла и расходная часть бюджета района в 2018 году. Так по сравнению с отчетным периодом прошлых лет расходы возросли:

к 2017 году почти на 13 % или на 567млн.рублей,

к 2016 году - на 27%, что составляет более одного млн.руб.

По налоговым и неналоговым доходамв отчетном году исполнениепрактически на уровне 2017 годаи составило1 млрд.753,3 млн. рублей с перевыполнениемуточненного плана на 2%.

Сумма безвозмездных поступлений в бюджет района в 2018 году составила 3 207,3 млн. рублей (Отмечается рост безвозмездных поступлений к уровню 2017 года на 113,9% или на 392,5 млн. рублей, а к уровню 2016 года – 136,3 % или 853,6 млн. рублей). В их состав входят:

Дотации 232 млн.рублей и составляют 7% в общей сумме безвозмездных поступлений;

Субсидии из бюджета Московской области на исполнение полномочий района более 320 млн.рублей или 10%;

Наибольший удельный вес имеют субвенции на исполнение государственных полномочий – 69%, что составляет 2 млрд.212 млн.руб.;

Межбюджетные трансферты составляют 14% безвозмездных поступлений или 450 млн.рублей, из которых 400 млн.рублей - средства на исполнение полномочий городского поселения Воскресенск.

Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета района в течение 3 лет кардинально не меняется. Основная доля поступлений в общей сумме налоговых и неналоговых доходов в 2018 году–77% обеспечена поступлениями налога на доходы физических лиц, являющимся основным бюджетообразующим доходным источником бюджета района, что составляет 1 347,8млн.руб.,

прочие налоговые составляют 15%(налог на вмененный доход, налоги по упрощенной и патентной системе налогообложения, сельхоз налог и госпошлина),

неналоговые доходы составили – 8% (доходы от использования и продажи имущества, плата за негативное воздействие на окружающую среду, штрафы, санкции и возмещение ущерба).

    Как и в предыдущие годы, учитывая полномочия Воскресенского муниципального района, бюджеториентирован в первую очередь на решение социальных задач.

Расходы на социально-культурную сферусоставили74 % от всего объема расходов,что составляет 3 686,4млн.рублей. В сравнении с отчетными периодами прошлых лет расходы бюджета на решение вопросов социально-культурного характера возросли на2,7%к 2017 году и почти на 100млн.рублей,к 2016 году рост на9% и более300 млн. рублей.

Наибольший удельный вес имеют расходы на отрасль «Образование» почти 60% от общего объема затрат или 2 млрд. 925 млн.рублей.

На раздел «Физкультура и спорт» направлено более 300 млн.рублей,

На Культуру - 252 млн.рублей.

В 2018 году в бюджет района на исполнение полномочий местного значения из бюджета Московской области привлечено 321,8 млн.руб.:

33,2млн.рублей направлено на приобретение 15квартир для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей,

свыше 57 млн. рублей – на мероприятия по переселению граждан из многоквартирных жилых домов, признанных аварийными;

на строительство детской музыкальной школы – около 28 млн. руб.;

на мероприятия по сохранению объектов культурного наследия (Усадьба Кривякино) – 35 млн. рублей;

на укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений социальной сферы – 23,5 млн. рублей;

на капитальный и текущий ремонты объектов жилищно-коммунального хозяйства – 27,9 млн. рублей;

на капитальный ремонт автомобильных дорог общего пользования – 106,7 млн. рублей;

на иные вопросы местного значения – 46,6 млн. рублей (это приобретение школьного автобуса, подвоз учащихся к образовательным учреждениям, повышение заработной платы работникам бюджетной сферы, организация отдыха детей в каникулярное время, на организацию деятельности многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг).

Итоги исполнения бюджета Воскресенского муниципального района за 2018 год свидетельствуют о том, что поставленные задачи в финансовой и бюджетной политике, направленной на обеспечение сбалансированности бюджета, выполнение принятых бюджетных обязательств органов местного самоуправления муниципального района выполнены.